налог при получении товара в BC из заруб. онлайн магазинов Канада



Содержание поста:

С 7 декабря вводятся новые правила получения посылок из зарубежных интернет-магазинов

С 7 декабря 2020 года таможня вводит новые правила оформления получения посылок из зарубежных интернет-магазинов. Теперь покупателям будет необходимо указывать при получении посылки свой ИНН и ссылки на приобретённые товары, сообщает ТАСС со ссылкой на пресс-службу ведомства. В случае, если эти данные не будут предоставлены, посылка не пройдёт таможенное оформление и будет отправлена назад интернет-магазину.

Новые правила вводятся в порядке эксперимента по применению Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов (ЕАИС ТО) при оформлении товаров, который будет проходить по всей России с 7 декабря 2020 года до 1 июля 2020 года.

Дополнительные данные необходимы таможне для контроля стоимости и веса приобретенных товаров, то есть для проверки порога беспошлинного ввоза товаров, объяснили ТАСС в пресс-службе.

«Приказ ФТС России от 24.11.2020 № 1861 предусматривает представление таможенным представителем в таможенный орган реквизитов документа, удостоверяющего личность получателя, и его ИНН. Представление ИНН необходимо для однозначной идентификации физического лица для целей учёта стоимости и веса всех товаров, поступивших в адрес данного лица в течение календарного месяца», — сообщили в ведомстве.

Операторы экспресс-доставки выражают опасение, что в связи с введением этого новшества могут возникнуть проблемы с доставкой новогодних подарков, а также заказов россиян в ходе ноябрьских распродаж.

В ФТС заверили, что задержек с доставкой посылок из-за новых правил не будет — если данные будут предоставляться в таможенные органы своевременно.

Паспортные данные покупателей, ИНН, сведения о ценах на товары в евро и в рублях, вес покупок и другие данные будут аккумулироваться в ЕАИС ТО.

Будьте внимательны и следите за своими заказами при прохождении таможни!

Нет ИНН — нет посылки

Таможня выпустила новый приказ об оформлении посылок из иностранных интернет-магазинов. Теперь службы экспресс-доставки смогут привезти заказ только тем покупателям, которые указали свой ИНН . Если его нет, посылка не пройдет через таможню. Транспортные компании уже сообщили об этом своим клиентам.

Если вы ждете посылку из-за границы, проверьте почту: возможно, вам уже прислали письмо с просьбой предоставить ИНН . Исключение — доставка Почтой России, там пока этого ограничения нет.

Кроме ИНН нужны паспортные данные и ссылки на товары из интернет-магазина. Эти правила действуют даже для тех посылок, которые уже оплачены, отправлены, но пока не прошли таможню. Если не выполнить требования, груз не дойдет.

Но это еще не самое интересное. С введением новых требований схемам с незаконным предпринимательством и уходом от таможенных пошлин пришел конец. Объясняем, как это работает и чего вам ждать.

Кого это касается?

Это касается всех, кто заказывает что-то из зарубежных интернет-магазинов для личных нужд. Например на «Айхербе», «Ибэе», «Алиэкспрессе» и «Амазоне». Такие посылки проходят таможенный контроль. Обычно оформлением занимается таможенный представитель — это служба экспресс-доставки, которая везет посылку из Америки, Европы или Китая.

Чтобы оформить посылку и правильно рассчитать пошлины, курьерской службе нужны данные о ввозимых товарах: при оформлении их передают в электронный реестр.

Хотя этот приказ формально касается только тех, кто везет товары для себя, на самом деле не только их. Еще тех, кто оформляет товар как для себя, а на самом деле на этом зарабатывает.

Что изменилось в оформлении посылок на таможне?

Раньше для оформления посылки нужны были только паспортные данные покупателя, список покупок и адрес доставки. Теперь требуют еще и ИНН .

Иногда курьерская служба просит предоставить ссылки на товары или скрины из интернет-магазинов. Их придется прислать — это может быть запросом таможни, который лучше не игнорировать.


Службы доставки уже объявили о новых требованиях и запрашивают эти данные у клиентов. Без ИНН покупателя с 7 декабря 2020 года они не смогут оформить посылку на таможне.


Зачем таможне нужен ИНН ?

Все дело в пошлинах. По закону без пошлин из иностранного интернет-магазина можно доставить 31 кг товаров для личных нужд. Или вложиться в лимит по стоимости — он равен 1000 евро на человека. Это лимиты на календарный месяц.

Важно, чтобы товары были не для перепродажи, а именно для себя. Если в месяц заказано больше 31 кг или посылки конкретного человека стоят больше 1000 евро, ему насчитают пошлину. В итоге товары обойдутся дороже.

Опытные покупатели это понимают и используют с выгодой для себя. Схемы разные. Кто-то делит посылки на мелкие. Кто-то оформляет несколько заказов, чтобы каждый был дешевле 1000 евро. Еще предприниматели заказывают как будто для себя, а на самом деле продают товары из Китая в своих интернет-магазинах.

Государство задумалось и решило надежнее все контролировать. Для этого просят ИНН . Так можно точно идентифицировать покупателя и проверить вес и стоимость его посылок за месяц. Данные о посылках попадут в общую базу. По ИНН будет легко проверить, что, когда и на какую сумму заказал конкретный человек. Если выяснится, что лимиты превышены, будут начислять пошлины.

А еще по ИНН можно проследить заказы по разным периодам. Статистика может оказаться весьма любопытной для таможни и налоговой.

При чем здесь налоговая?

Кажется, что формально ни при чем: ИНН ведь просит таможня. Но кое-что стоит иметь в виду. Базы таможни и налоговой связаны: ведомства обмениваются данными, а что-то берут из общих источников.

По ИНН таможня будет вести учет посылок по каждому человеку — ей это нужно для расчета пошлин. Налоговая тоже может заинтересоваться этими данными.

Например, если кто-то регулярно привозит из Китая большие партии товаров или одни и те же наименования, а официально не занимается бизнесом и не платит налог с доходов. Если такое выяснится, у налоговой будут вопросы. Закончиться все может начислением налогов и штрафами.

Но как они узнают, что конкретно в посылке и в каком количестве?

Список и стоимость товаров указаны в декларации. Попытка указать неправильные данные теперь может провалиться. Таможенники могут проверить ссылки на конкретные товары. Или попросят скрины из интернет-магазина, чтобы убедиться, что стоимость товара указана правильно.

Лучше не экспериментировать: все посылки таможня проверяет с помощью рентгентехники. Если данные не сойдутся, могут не пропустить посылку или начислить пошлину. Тем более будут проблемы, если под видом игрушек или техники кто-то захочет провезти что-то запрещенное.

Чем это грозит обычному человеку?

Физическим лицам, которые покупают товары в Китае или брендовую одежду в США , это ничем не грозит. Посылки и так проходят таможенный контроль, а с лимитами и пошлинами ничего не изменилось. Всего лишь нужно указывать ИНН при оформлении и на всякий случай делать скрины всех товаров, чтобы в случае чего подтвердить цену или скидку.

Что, если заказы не для себя, а для бизнеса?

Теперь такое будет проще вычислить и доказать. Товары для перепродажи нужно оформлять не так, как для личных нужд. Об этом стоит подумать заранее.

Если маскировать предпринимательство под личные закупки, это может обойтись дороже, чем пошлины по-честному.

Теперь посылки будут идти дольше?


Таможенники официально пообещали, что все это не отразится на сроках доставки. Но только если получатель посылки укажет свой ИНН . Для новых посылок с этим проще: ИНН будут запрашивать при оформлении. Посылка дойдет в обычные сроки с поправкой на предновогодний ажиотаж.

А вот по заказам, которые уже в транспортной компании, ИНН придется передавать дополнительно. Службы доставки рассылают клиентам такие запросы. Некоторые покупатели не знают о новых требованиях и игнорируют эти письма. Тогда посылку не пропустят на таможне и срок доставки увеличится.

У меня уже оформлен заказ. Что мне делать, чтобы его не задержали?


Узнайте в службе доставки, которую выбрали при оформлении, как передать ИНН . Иногда его просят отправить по почте или через личный кабинет. А может быть, вашу посылку успели внести в реестр и оформить до того, как заработал новый приказ. Транспортные компании точно знают, что нужно делать: таможня провела для них отдельное совещание.

Обязательно убедитесь, что курьерская служба ничего от вас не ждет. Может быть, вам отправляли запрос, а вы не заметили или он попал в спам. Передадите ИНН , и с доставкой все будет как обычно.

Я не хочу, чтобы за моими посылками следили. Как этого избежать?

Этого нельзя избежать. Вы и раньше указывали паспортные данные и адрес, поэтому таможня все знала.

Пока есть один способ доставлять товары для личного пользования без ИНН : его все еще не требует Почта России. Там какой-то свой порядок, или их не интегрировали с общей базой, но таможенники официально подтвердили, что посылки через почту пройдут и без ИНН . Если это принципиально, можно попробовать так.

Но сэкономить на пошлинах или скрыть закупки для бизнеса вряд ли получится: в 2020 году к общей системе таможенного контроля присоединится и Почта России.

Я покупаю со скидками и на распродажах. Потом цена меняется. Как доказать, что на момент заказа цена была ниже?

Обязательно делайте скрины и сохраняйте ссылки на каждый товар. Если удастся купить телевизор за 35 тысяч рублей, а завтра он будет стоить 70 тысяч, таможня может засомневаться в правдивости данных. Если не докажете факт скидки, заплатите пошлину.

Я не знаю свой ИНН . Где его взять?

Узнать ИНН можно на сайте налоговой. Это бесплатно.

У меня остались вопросы. Кому их задать?

Мы рассказали то, что знаем сами. Но в таможенном законодательстве много непонятного. Если не можете разобраться, проконсультируйтесь с экспертами.

Бесплатно можно почитать разбор вопросов на сайте таможенной службы. Если не поможет, отправьте свой вопрос или запишитесь на личный прием — там все для этого предусмотрено.

Очень важная для вас статья:  Типичные доходы и расходы канадцев

Дорогие посылки: почему покупки в интернете хотят обложить налогом

Прямо сейчас в России действует один из самых высоких в мире порог беспошлинной трансграничной торговли. Это означает, что без уплаты пошлин российские покупатели в месяц могут приобретать в иностранных интернет-магазинах товары на сумму до €1000 (76 тысяч рублей по текущему курсу ЦБ) или весом до 31 кг.

Такой порог установили в 2010 году и с тех пор не меняли. Покупки на сумму выше €1000 облагаются пошлиной в размере 30% от суммы покупки. Для сравнения, в Евросоюзе порог установлен на уровне €22, в Белоруссии — те же €22, в Китае — €7, а в некоторых странах любые покупки облагаются пошлинами. Россия готова последовать примеру других стран и либо ввести налог на добавленную стоимость (НДС) для зарубежных онлайн-площадок, либо заметно снизить порог беспошлинного ввоза.

Китайское превосходство


В правительстве уже как минимум пять лет обсуждает тему снижения порога беспошлинной торговли. Глава комитета Госдумы по бюджету Андрей Марков в январе этого года оценил потери российского бюджета от высокого порога в 130 млрд рублей за 2020 год. В феврале премьер-министр Дмитрий Медведев рассказал, как именно планируется снижать порог беспошлинной торговли. По словам политика, с 1 января 2020 года стоимость бесплатно ввозимых в России товаров снизят до €500, а с 2020 года до €200.

Замминистра финансов Илья Трунин позднее уточнил, что речь идет о взимании пошлин за каждое почтовое отправление, а не за объем покупок в месяц. А в апреле СМИ написали, что Минфин предлагает не дожидаться нового года, а снизить порог беспошлинной торговли до €500 уже с 1 июля 2020 года.

По идее, эти меры призваны помочь российским интернет-магазинам конкурировать с зарубежными. Тем не менее, снижение порога беспошлинной торговли до 500 или даже до €200 вряд ли кардинально изменит ситуацию. По данным Ассоциации компаний интернет-магазинов (АКИТ), 61,4% интернет-покупок в зарубежных интернет-магазинах не превышает €22, еще 22,2% приходятся на покупки в диапазоне €22-50. На покупки дороже €150 приходится менее 5%.

Если учесть, что в средняя зарплата по России составляет чуть больше 35000 рублей до вычета подоходного налога, то становится понятно, что даже за один месяц траты в €500 (более 38 тысяч рублей по курсу ЦБ) на зарубежные товары для подавляющего большинства российских покупателей останутся недоступными. Иными словами, предложенные пошлины почти не затронут отрасль и не приведут к существенным поступлениям в бюджет.

Российские покупатели могут вздохнуть спокойно: при снижении порога беспошлинной торговли даже до €200 (15000 рублей по текущему курсу ЦБ) за одно почтовое отправление большинство россиян по-прежнему смогут покупать дешевые товары из Китая без уплаты дополнительных пошлин. Не говоря уже о том, что китайского продавца всегда можно попросить указать нужную цену, чтобы не платить пошлины.

Выравниванию конкурентных условий для российских и зарубежных онлайн-магазинов это тоже не поможет. Интернет-магазин в России, как и любая компания, зарегистрированная в РФ, платит НДС в размере 18%, а также несет расходы в виде взносов в пенсионный фонд, фонды социального и медицинского страхования за каждого сотрудника (всего порядка 30% от оклада каждого работника), платит таможенные пошлины (в среднем 10%), содержит колл-центры в регионах и несет другие издержки. Кроме того, товары, продающиеся на территории России, подлежат обязательной сертификации, то есть покупатель, как минимум, может рассчитывать на какие-то гарантии качества и безопасности продукта и может быть уверен, что сможет вернуть товар, если не будет доволен его качеством.


Зарубежные интернет-магазины не платят никакие налоги и пошлины в России, не платят зарплаты российским сотрудникам. А товары, купленные в Китае, могут не иметь никаких сертификатов. Это приводит к заметной экономии иностранных игроков и, в конечном итоге, помогает им держать низкие цены.

Почему НДС – это не только цена

Ключевой вопрос для трансграничной торговли – это не снижение порога беспошлинной торговли, а введение НДС на товары, купленные в иностранных интернет-магазинах. Тема активно обсуждалась в прошлом году, и та же АКИТ, в которую входят крупнейшие российские интернет-ретейлеры, в сентябре 2020 года предлагала ввести НДС. Соответствующий законопроект был внесен в Госдуму, но решение еще не принято.

С точки зрения российских игроков, введение НДС кажется логичным. Это хоть как-то уравняет конкурентные условия для отечественных и зарубежных компаний. Скорее всего, иностранным интернет-магазинам придется повысить цены на 18% (то есть величину налога), что вряд ли понравится покупателям. После ожидаемого повышения цен в иностранных магазинах цены в российских станут конкурентоспособными – а именно цена является для покупателя определяющим фактором при выборе магазина.

Сейчас разница в ценах в российских и китайских магазинах не такая значительная. При этом сервис в России уже сейчас значительно лучше, чем у зарубежных магазинов: отечественный предприниматель вынужден выпрыгивать из штанов, чтобы в сложившейся ситуации хоть как-то конкурировать с иностранцами.

Но если спросить «среднестатистического россиянина», то вряд ли он одобрит введение НДС, которое спровоцирует рост цен и при этом поддержит российские компании, которые платят налоги, создают рабочие места и гарантируют качество товара. Скорее всего, рядовой покупатель товаров в интернете ответит, что низкие цены, конечно, лучше, а китайское качество его вполне устраивает. Обывателя можно понять: своя рубашка ближе к телу, а рассуждения об экономике и конкуренции слишком абстрактные материи.

Удивительно другое: аналогичную позицию можно услышать и от некоторых игроков рынка, считающих, что покупатель должен голосовать рублем. Что плохого в низких ценах? И посмотрите, как при таком положении вещей выросли с точки зрения качества сервиса российские интернет-магазины! Для покупателя вроде бы все отлично.

И все же, это не так. При сохранении статус-кво экономические реалии приведут к тому, что все больше российских интернет-магазинов будет закрываться. Особенно это коснется средних и мелких игроков, которые продают большое количество мелких товаров. Неравные условия, в которых одни игроки получают преференции, а другие вынуждены выживать, в итоге приведут к вымыванию игроков, появлению монополии и отсутствию конкуренции — а значит, и к снижению качества сервиса с повышением цен.

Если останутся только крупные российские интернет-магазины, в которых цены все-таки выше, чем в небольших, и китайские гиганты, то как долго последние будут держать низкие цены? У них не будет для этого никаких причин, и довольно скоро они поднимут цены до российских среднерыночных. Ситуацию можно сравнить с операторами связи: когда Tele2 вышел на федеральный уровень, тарифы поползли вниз, снова началась конкуренция за абонентов. А теперь представьте, какими были бы тарифы, если бы на рынке был всего один оператор связи.

Поэтому НДС — вместе со снижением порога беспошлинной торговли — необходим, и необходим не только как протекционная мера, но и для поддержания здоровой ситуации на рынке, выгодной и продавцам, и покупателям. Правда, иногда можно услышать мнение, что поступить нужно еще жестче: беспошлинный порог максимально снизить или убрать вообще, налоги для иностранных магазинов сделать максимально высокими. Но тогда мы опять возвращаемся к проблеме конкуренции, которая неизбежно в таком случае снизится — со всеми негативными последствиями для покупателей. Кроме того, моментально расцветут черные схемы.

Самое главное — у покупателей должен быть выбор, который он должен делать исходя из собственных предпочтений, а не тот, к которому его подталкивают искусственно сформированные условия. А компании, российские и зарубежные, должны конкурировать за покупателей в равных условиях. Только в этом случае в России будет формироваться по-настоящему рыночная экономика.

Товары зарубежных интернет-магазинов обложат 15% налогом

Ассоциация компаний интернет-торговли (АКИТ) подготовила поправки в Налоговый кодекс, которые обяжут зарубежные интернет-магазины платить НДС в российский бюджет. Взимать налог будут по упрощенной схеме, он составит 15,2% от стоимости товара. Сайты магазинов, которые откажутся платить, будут блокироваться Роскомнадзором.

Наибольшее беспокойство экспертов вызывают такие электронные гипермаркеты, как Amazon, AliExpress и Ebay. Они, по сути, просто площадки для размещения объявлений частных продавцов. А тех – миллионы. На AliExpress зарегистрировано 3,6 млн продавцов, на Ebay – 1,5 млн. Процесс регистрации каждого в России может занять годы, Налоговая служба не справится с таким потоком. Да и будут ли иностранцы заморачиваться? Проще станет закрыть торговлю с Россией.


— Мы не предлагаем брать налог с каждого частного продавца, — объяснил « КП » президент АКИТ Алексей Федоров , — Мы предлагаем регистрировать главную компанию, как налогового агента в России. И она будет платить НДС в российский бюджет за своих партнеров. Так, например, сейчас делают компании Apple и Google. Да, товары из иностранных магазинов для российских потребителей вырастут в цене на эти 15%. Но НДС у российских магазинов тоже включен в стоимость товаров. И никто не ропщет и не выходит на митинги, что ему приходиться платить больше из-за налогов.

Федоров добавил, что граждане, которые будут покупать товары в магазинах, которые отказались платить НДС в бюджет, обязаны будут сами уплачивать таможенные пошлины за покупку.

— Мы не можем брать с физических лиц НДС, но будем брать таможенную пошлину. Она равняется 18% от стоимости товара. Уплатить ее надо будет либо в Федеральную таможенную службу, либо в Налоговую. Сейчас, как раз решаем вопрос, — пояснил он.

Эксперты считают, что с принятием закона, многие иностранные магазины откажутся иметь дело с российским рынком. Отечественные компании от этого выиграют, а вот потребители проиграют.

— АКИТ немного лукавит. Они считают налоги, но забывают про расходы на доставку, — объясняет Алексей Сулин , юрист фирмы «Axis Pravo» — Прислать посылку из Китая не то же самое, что направить курьера по Москве . Стоимость отличается в разы. Расходы на трансграничную доставку выравнивают положение российских игроков с иностранными. Очевидно, что многие крупные транснациональные компании проигнорируют новые правила и не будут вставать на налоговый учёт в России. Если требования будут ужесточаться, они просто перестанут присутствовать в России. Выиграют российские компании, но проиграют российские потребители.

Успей купить: зарубежные онлайн-магазины хотят обложить НДС

Наталья Дембинская, РИА Новости

Покупки на зарубежных онлайн-площадках для россиян могут в скором времени стать менее выгодными. Российская Ассоциация компаний интернет-торговли (АКИТ) заявила: иностранные площадки, торгующие через интернет, должны уплачивать 18-процентный НДС в России, как это делают российские онлайн-ритейлеры.


Российские покупатели уже платят пошлину за зарубежные интернет-покупки свыше 1000 евро за календарный месяц и весом до 31 кг. Размер пошлины — 30% от суммы превышения, но не менее 4 евро за 1 кг.

В Ассоциации пообещали: предложение обязать зарубежных онлайн-ритейлеров платить НДС представят на очередном заседании рабочей группы при администрации президента России по интернет-торговле в конце июня.

Планы российских ритейлеров легко объяснимы: зарубежные онлайн-магазины у россиян более популярны, чем отечественные, и уверенно отвоевывают рынок российской интернет-торговли.

По подсчетам АКИТ, в прошлом году российским покупателям поступило отправлений из иностранных интернет-магазинов на общую сумму 219,2 млрд рублей. Это 29% от оборота российского рынка электронной торговли. Оборот российской e-commerce в 2015 году составил 760 млрд рублей.

Очень важная для вас статья:  Выбор программы (с чего начать) Канада

По итогам 1 квартала 2020 года российские покупатели потратили в иностранных интернет-магазинах около 70 млрд рублей. По отношению к прошлому году рост составил 106%. За первые три месяца года россияне получили 48 млн посылок из зарубежных интернет-магазинов – на 182% больше, чем год назад. Число покупок в российских онлайн-магазинах выросло лишь на 3%.

В отрасли опасаются: рынок трансграничной торговли будет расти, а российский интернет-ритейл – умирать.

Китайцы лидируют

Как отразится на зарубежных площадках возможное введение НДС, смогут ли они по-прежнему привлекать россиян низкими ценами? Игроки пока хранят молчание. Aliexpress и Alibaba комментировать информацию о возможном налогообложении отказались. Аналогичную позицию заняли и в eBay. «Пока все на уровне инициатив, мы не хотим спекулировать на эту тему», — отметила представитель компании.

Взрывной рост активности российских покупателей в зарубежных интернет-магазинах ряд экспертов связывают с сокращением ассортимента внутри России: местные ритейлеры оставляют лишь самые необходимые товары.

Другая очевидная причина, по которой россияне «пасутся» на иностранных торговых онлайн-площадках — там ниже чек. По отдельным востребованным категориям товаров, например, в электронике и одежде, экономия доходит до 60%.

Неравная конкуренция

Входящие в АКИТ игроки, в числе которых — Ozon, Enter, Lamodа, инициативу поддерживают. Себестоимость китайских товаров ниже, и это нормально с точки зрения конкуренции. «Но когда в страну поступают одни и те же товары, а одни платят, а другие нет, это несправедливо», считают они.


В то же время, в ассоциации уверены: российские потребители от нововведений не пострадают: «На наш взгляд, маржинальность бизнеса китайских продавцов достаточно высока, чтобы предоставлять потребителям выгодную цену. Налог здесь мало на что влияет», — отметили в АКИТ.

Международная практика

В отрасли объясняют: «считать количество посылок неудобно: это сложно и не всегда эффективно – покупатели находят различные обходные пути, чтобы не платить пошлину. Поэтому и появилось предложение перенести этот учет с субъекта (покупателя) на объект (посылку). Учет по посылкам – это и есть налог».

Постановка на налоговый учет иностранных ритейлеров – один из вариантов регулирования. Например, в Великобритании все иностранные ритейлеры зарегистрированы в налоговой системы страны. «Это выгодно им самим: их посылки проходят таможню без досмотра, они не уплачивают почтовый сбор. Соответственно, несут меньше издержек», — отмечают в Ассоциации интернет-торговли.

Будет ли так же в России? Здесь все зависит от законодателей. Впрочем, защищать российских онлайн-ритейлеров от китайских конкурентов любой ценой власти явно не собираются. В Минпромторге заявили: ограничивать покупки россиян в зарубежных интернет-магазинах, как того хотели бы некоторые игроки российского e-commerce, — это плохая идея.

Налог с продаж в США и почему про него нужно знать при онлайн-покупках

Lopics

Команда сайта

Те, кто регулярно совершает покупки в США, наверняка слышали или даже сталкивались с Sales Tax или налогом с продаж. Правда, вот незадача, — иногда он составлял всего пару-тройку процентов от стоимости покупки, иногда больше десяти, а иногда и вовсе отсутствовал. Как такое может быть и зачем вообще нужен этот странный налог с продаж, попробуем разобраться в этой статье.

Что такое Sales Tax?

Sales Tax — это косвенный налог на потребление, который берется с покупателей в момент покупки товаров или услуг. Как правило, он рассчитывается в процентах от стоимости товара. Он также является региональным налогом и поступает в бюджет субъекта (штата, округа, города), который его ввел.


Когда в России только открывались магазины сети Metro Cash & Carry, на их ценниках была указана стоимость товаров без учета НДС. Каким же было удивление покупателей, набравших дешевых товаров, когда на кассе они обнаруживали, что стоимость их покупок внезапно вырастала на 18%. Примерно так же работают все магазины США — на кассе вы заплатите больше, чем было указано на ценнике.

Чтобы наглядно проиллюстрировать как это выглядит в реальной жизни, я сходил в местный МакДональдс и купил самый простой гамбургер за $1. Как видно на фото, к цене товара был прибавлен налог в размере $0.06 или 6%.

Казалось бы ерунда, но, например, при покупке новых New Balance Classic 993 Running вы уже заплатите не условные $100, а $106. А если захотите новый iPhone XS за $999, переплата составит целых $60. Немало, верно?

Как понять сколько вы переплатите

Величина американского Sales Tax зависит от конкретного штата и получается суммированием налоговых ставок штата, города, округа и иногда транспортного управления. То есть налог может быть разным не только в разных штатах, но и даже в разных городах одного и того же штата.

Однако, чтобы не забивать себе голову ненужными подробностями, мы будем считать, что величина налога зависит исключительно от штата.

На иллюстрации выше представлены суммы налогов, которые с вас возьмут при покупке товаров. При этом налог взимается не в штате продавца, а в штате покупателя. Поэтому, чтобы сэкономить, важно найти своего посредника в штате с наиболее низким налогом или совсем безналоговом штате.

Всего полностью безналоговых штатов в США четыре — Делавер, Монтана, Нью-Гэмпшир и Орегон. Но и в налоговых штатах бывают послабления на некоторые категории товаров — например, в Пенсильвании нет налога на большинство продуктов питания и одежду, но есть на всё остальное. Проще говоря, каждый штат выставляет налоги по своему усмотрению и какой-то единой системы тут нет.

Впрочем, для вычисления налога с продаж я бы порекомендовал воспользоваться сайтом Sales Tax States . В нем можно найти актуальный размер налога по названию штата, города или даже индексу.


Рассмотрим несколько примеров

Если все вышесказанное не сильно прояснило картину, давайте рассмотрим несколько конкретных кейсов, которые помогут разобраться, как покупать в США будет наиболее выгодно.

1. Летим в США и покупаем товары там

Представим, что вы прилетели в Нью-Йорк как турист или в командировку. Друзья заказали вам покупку нового iPhone XS за $999 и скинули на вашу банковскую карту ровно эту сумму. На всякий случай вы даже уточнили у продавца в Apple Store окончательная ли это цена и он утвердительно кивнул в ответ. Однако после оплаты в чеке вы почему-то увидели совершенно другое число — $1087.66.

Не спешите топать ногами и обвинять магазин в мошенничестве. Ведь Apple Store действительно продал вам телефон ровно за $999, а остальные деньги получил не он, а государство в виде налога с продаж.

Еще одно разочарование может постигнуть тех, кто привык возвращать НДС с товаров купленных Европе по системе Tax Free при выезде из страны. В США система Tax Free не действует, поэтому и возвращать вам по ней никто ничего не будет.

2. Покупаем онлайн с прямой доставкой из США

Один из самых выгодных вариантов с точки зрения налогообложения. Так как товар отправляется в другую страну, то никакого налога с продаж никому платить не нужно. Проще говоря ваша покупка освобождается от налога.

Есть в этом варианте и свои минусы — обычно магазины отправляют товары напрямую не самыми выгодными способами доставки. А если совершать покупку у «частника», то он, скорее всего, заложит величину налога с продаж в цену товара. Ведь чтобы что-то продать, ему сначала это нужно купить в магазине (например, Walmart), оплатив в том числе и налог с продаж.

3. Покупаем онлайн в налоговый штат

Вам не повезло и ваш посредник, на адрес которого вы выкупаете все свои товары, находится в налоговом штате. В этом случае готовьтесь оплатить помимо стоимости товара еще и налог штата, в который доставляется ваш товар.

На иллюстрации показан налог при заказе в Нью-Йорк

При этом важно понимать, что налог придется заплатить в любом случае. Даже если продавец находится в безналоговом штате.


4. Покупаем онлайн в БЕЗналоговый штат

Большинство крупных посредников имеют свои склады в безналоговых штатах (Привет, Делавэр!), чтобы помочь шопоголикам сэкономить на налогах. Поэтому покупка в безналоговый штат — это, пожалуй, самый выгодный способ приобрести что-то стоящее.

На иллюстрации показано отсутствие налога при заказе в безналоговый штат Делавэр

При заказе в безналоговый штат, платить налог не придется, даже если продавец находится в налоговом штате.

К тому же, посредники, как правило предлагают более широкий выбор способов доставки. Это позволяет сильно сэкономить на почтовых и курьерских расходах.

Что-то пошло не так!

Казалось бы проще некуда: выбирай товар, заказывай его на посредника в безналоговом штате — и вот оно счастье! Однако, все не всегда так легко, как кажется на первый взгляд.


Предположим, что вы захотели купить новый iPhone на адрес посредника. Выбрали нужную модель на официальном сайте Apple, положили ее в корзину, ввели адрес доставки и попробовали оплатить. Но сайт почему-то отказался принимать вашу российскую карту. Или принял, а через некоторое время отменил платеж и вернул деньги, сообщив, что не отправляет на адреса посредников.

В обоих случаях магазины таким образом пытаются защититься от мошеннических действий. Например, кардеры (те, кто ворует данные чужих банковских карт и совершает покупки) любят расплачиваться иностранными картами, а также выкупать товары на адреса посредников, предварительно зарегистрировав там аккаунты на подставных или вымышленных лиц. Чтобы этого не происходило, магазины предпочитают идти по жесткому пути и просто вносить адреса крупных посредников в «черные списки».

В этом случае на помощь вам придут частные посредники. Условия у них, как правило, жестче и услуги стоят дороже. Зато нужный товар почти гарантированно будет куплен, так как оплачивают они его с американской карты и доставляют на «чистый» американский адрес.

1. Налог с продаж — это данность, которую следует принять, если вы хотите покупать товары в США.

2. Самый выгодный способ покупок — заказ на адрес посредника в безналоговом штате. Второй по выгодности — если продавец отправит товар в вашу страну напрямую.

3. Если магазин не отправляет товары на адреса посредников или не принимает оплату с неамериканских банковских карт, не стесняйтесь обращаться к частным посредникам.

Надеюсь данная статья поможет вам сэкономить. Остается лишь пожелать хороших покупок!

При покупке товаров за границей надо платить пошлину. Что это такое и как ее оплачивать?

С начала 2020 года порог беспошлинного ввоза товаров при покупке в зарубежных интернет-магазинах снизился — теперь он составляет не более 500 евро и 31 кг в месяц. Ранее стоимость товаров не должна была превышать 1000 евро.

Изменения затронули и случаи, когда вы везете покупки из-за рубежа с собой. Если вы пересекаете границу на самолете, то можете ввозить в сопровождаемом багаже товары не более 50 кг на сумму до 10 000 евро без оплаты пошлины и налогов. Ввоз товаров автомобильным, железнодорожным, морским и речным видами транспорта без оплаты пошлины подразумевает, что их таможенная стоимость не превышает сумму, эквивалентную 500 евро, а общий вес составляет не более 25 кг. Разберемся, на что обращать внимание при заказе товара из-за границы, как рассчитать пошлину и какими способами ее можно оплатить.

Очень важная для вас статья:  Дамы и Господа у кого есть опыт в отказах и апелляциях!!! Канада

1. С чем связаны изменения?

До 2020 года в странах союза не было единых норм беспошлинного ввоза товаров для личного пользования — они появились вместе с Таможенным кодексом ЕАЭС. Решение о снижении таможенной пошлины было принято Евразийской экономической комиссией (ЕЭК). Документ, подписанный всеми членами комиссии, размещен на правовом портале ЕАЭС.

Страны ЕАЭС давно обсуждали вопрос о снижении порога беспошлинного ввоза товаров. Сейчас планируется, что с 1 января 2020 года нормы беспошлинного ввоза будут снижены до 200 евро и 31 кг соответственно.

При этом, на уровне ЕАЭС закрепляется максимум порога, но окончательное решение о его норме принимается на национальном уровне каждой страной отдельно.

2. На что обратить внимание при оформлении заказа из-за рубежа?

При совершении покупок в зарубежных интернет-магазинах требуется указывать ваши персональные данные, включая ИНН. В некоторых случаях его запрашивают сразу на этапе оформления заказа, в ряде других — требуют дополнительно предоставить при поступлении посылки на территорию России. Если вы не знаете свой ИНН — его легко можно запросить через специальные онлайн сервисы: например, на портале госуслуг.


Если вы недавно меняли фамилию — информация с вашими новыми данными может отображаться в базе данных МВД с задержкой. В этом случае посылка не сможет пройти процедуру таможенного оформления и будет задержана на таможне. Поэтому, если у вас есть какие-то сомнения — лучше немного повременить с заказами из-за рубежа.

При оформлении заказа стоит учитывать и колебания курса валют: он может достаточно сильно меняться, а таможенная стоимость и таможенные платежи будут рассчитаны исходя из курса на момент прибытия и оформления посылки.

Еще один фактор, который нужно брать в расчёт — это стоимость доставки. В зависимости от того, каким образом оформлен инвойс, стоимость доставки может быть вынесена отдельно или включена в общую стоимость отправления. Это может оказать влияние на оценку стоимости посылки и начисление таможенной пошлины, соответственно.

Если вы заказываете в официальном зарубежном магазине — стоимость вашего отправления будет ясна. Однако, если посылку отправляет частный продавец — он может указать в графе «стоимость» сумму, несоответствующую действительности, что также может сказаться на таможенных платежах.


3. Как рассчитать таможенную пошлину за свою посылку?

Суммарный вес покупок в интернет-магазине не должен превышать 31 кг, а стоимость — сумму, эквивалентную 500 евро. В случае превышения обеих норм придется оплатить пошлину в 30% от стоимости превышения (не меньше 4 евро за каждый килограмм в части превышения стоимостной или весовой нормы).

4. Как суммируется стоимость посылок?

Складывается стоимость всех посылок, полученных вами в течение одного календарного месяца, и засчитывается за тот период, когда они прибыли на территорию РФ. Например, если вы совершили покупку в конце января, а она поступила на таможню в феврале, то учитываться эта посылка будет также за февраль. При этом поштучное количество товаров никак не ограничивается. Но если у вас в посылке будет весь размерный ряд одного платья — будьте готовы к тому, что такую покупку могут засчитать за коммерческую партию.

5. Как оплатить пошлину?

Существует несколько способов оплаты. Можно произвести оплату через банк. Для этого необходимо получить квитанцию с соответствующими реквизитами и совершить перевод в любом банковском отделении. Важно правильно заполнить все платежные данные, иначе средства не смогут быть учтены Федеральной таможенной службой, а посылка будет задержана на таможне.

Если вы заказывали посылку с экспресс-доставкой и возникла необходимость оплатить пошлину — многие экспресс-перевозчики предоставляют сервис, позволяющий оплатить таможенные платежи онлайн прямо в личном кабинете с использованием обычной банковской карты.

Если вашу посылку доставляет Почта России, и она подлежит оплате таможенных платежей — отправление приходит вместе с таможенным приходным ордером (ТПО) и квитанцией, которая подлежит оплате любым релевантным методом. Почта России анонсировала запуск собственного сервиса онлайн-оплаты с 1 ноября 2020 года, однако, вероятно, технология пока работает в тестовом режиме и недоступна для широкого круга пользователей.

Еще один вариант оплаты — внести средства в кассу таможенного органа непосредственно таможенному инспектору. В последнее время таких касс становится значительно меньше.

Также пошлину можно оплатить с помощью специальных терминалов, установленных на таможенных постах. Квитанция на оплату таможенных платежей содержит специальный штрих-код, который считывает сканер терминала, автоматически загружая все реквизиты платежа и освобождая от необходимости вводить все данные вручную. Оплата производится также с помощью обычной банковской карты. С недавних пор стала доступна бесконтактная оплата с применением ApplePay и SamsungPay.

Еще один возможный способ оплаты для физических лиц — через сервис IPPAY оператора таможенных платежей ООО «Мультисервисная платежная система», который позволяет найти по реквизитам таможенные квитанции и оплатить их в режиме онлайн. Для этого нужно указать полное ФИО, серию и номер паспорта, а сервис автоматически загрузит доступные квитанции, которые можно будет здесь же оплатить обычной банковской картой платежной системы МИР, Visa или MasterCard. В настоящий момент поиск распространяется только на те квитанции, которые при формировании таможенного приходного ордера (ТПО) были оформлены инспектором для последующей онлайн-оплаты. Технологии постоянно совершенствуются, и в самое ближайшее время все квитанции будут загружаться в сервис автоматически.

6. Что будет, если не оплатить пошлину?

Если вы откажетесь оплачивать пошлину, то покупка отправится обратно в магазин по истечению 10-дневного срока, который дается на оплату пошлины. Получить посылку без оплаты пошлины нельзя. Это обязательный платеж, как налоги. Интернет-магазин имеет право не возвращать деньги за покупку. Также нужно помнить, если вы не оплатите пошлину, вам могут начислят пени, которые потом возможно взыскать вместе с долгом в судебном порядке.

7. Зачем это было нужно?

Порог беспошлинной торговли был снижен, чтобы уравнять в правах торговые площадки внутри страны, которые платят НДС и поэтому не могут продавать свой товар дешевле зарубежных интернет-магазинов, у которых есть очевидное конкурентное преимущество. По мнению российских предпринимателей, только так отечественный бизнес сможет соперничать с электронными торговыми площадками из Китая и США.

При всём при этом в России порог был и до сих пор остается достаточно лояльным. Например, в Армении ограничение беспошлинный ввоз составляет 200 тысяч драм (порядка 350 евро), в Беларуси — 200 евро, а в Чехии, Финляндии и многих других европейских странах — всего лишь 22 евро.

Новая схема НДС с покупок в иностранных интернет-магазинах

Как сообщает «Коммерсант», схема взимания НДС с покупок граждан России в зарубежных интернет-магазинах представлена вице-премьеру Аркадию Дворковичу. На основании данного документа все площадки интернет торговли должны быть зарегистрированы в ФНС, совместно с этим создается механизм, который позволит в автоматическом режиме осуществлять сбор и учет НДС по каждому заказу товара.


В документе уточняется, что когда россиянин формирует заказ, вносит предоплату и отправляет посылку в РФ – у отправления появляется штриховой почтовый идентификатор, который передается электронной площадке и «Почте России» по системе ITMATT. После этого посылка доставляется в Россию, где оформляется ФТС и передается в «Почту России». В отделении почтовой связи приобретатель товара идентифицируют по паспорту, ему выдается посылка с покупкой.

После окончания всех манипуляций, «Почта России» извещает ФТС, ФНС, а также зарубежную почтовую администрацию, которая передает информацию о получении адресатом покупки. В завершении компания переводит налог в размере 18%.


Вице-премьер Дворкович поручил Минфину, Минэкономики, ФНС совместно с заинтересованными органами власти, общественными и деловыми организациями до 21 ноября 2020 года, проработать предложение АКИТ в касательстве технологии налогообложения товаров из иностранных интернет-магазинов, направив пристальное внимание на проработку технологических и правовых вопросов его реализации.

Мнения экспертов

Руслан Маннапов, юрист компании «Ильяшев и партнеры»:

Напомню, что не так давно подобная инициатива уже была узаконена в отношении оказания услуг через информационно-те лекоммуникационн ую сеть. Она более известна как «налог на Google ». Очевидно, что и та, и другая законодательная инициатива конечной целью имеют пополнение бюджета.

Однако непонятен механизм реализации таких поправок. В данном случае товары реализуются не на территории РФ. Поэтому такие операции и не подлежат обложению НДС (согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 146 НК РФ). Что действительно дает иностранным продавцам ценовое преимущество перед российскими конкурентами.

В любом случае, если подобная инициатива будет узаконена, это будет дорого стоить самим чиновникам в плане реализации проекта. Инициатива, на данный момент, оставляет нерешенными некоторые вопросы. Как будет иностранная компания переводить налог? В какой валюте? Если в рублях, то придется ли ей открывать рублевый счет?

Максим Баранов, руководитель налоговой практики юридической фирмы Alta Via:

Данная инициатива может быть полезна Минфину (увеличит налоговые доходы) и российским интернет-магазинам (увеличит цены на товары их конкурентов). НДС является косвенным налогом и неизбежно будет включён в цену товара, которую заплатит российский потребитель.

С юридической точки зрения, данная инициатива не устраняет неравенство между российскими и иностранными интернет-магазинами, а напротив, создаёт его. Связано это с тем, что в России облагается НДС реализация товара лишь на территории РФ (если товар в момент начала отгрузки находится на территории РФ). В иностранных государствах действует такой же принцип определения места реализации.

То есть иностранные продавцы уже заплатили НДС в своём государстве. А российские ритейлеры, продавшие товар иностранному покупателю, заплатят НДС в РФ. В этом и заключается равенство.
Инициатива приведёт к тому, что иностранные продавцы будут обязаны платить НДС дважды – в своём государстве и в РФ. А российские ритейлеры, продавшие товар иностранному покупателю, заплатят НДС только в РФ.

Мария Бурмистрова, коммерческий директор REDEXPRESS:

Логистические компании заинтересованы в перевозке как можно большего объема грузов, и нам интересно работать с зарубежными посылками, так как кроме всего прочего, они заполняют магистрали по РФ, тем самым снижая себестоимость перевозок. Поэтому мы не заинтересованы в искусственном ограничении потока зарубежных посылок, связанного с повышением пошлин и перетеканием посылок в нелегальные схемы доставки.

Вероятность того, что с введением НДС покупатели зарубежных магазинов переориентируются на российские, крайне мала. Скорее, они уйдут в более низкий ценовой сегмент.

Shop.canada.nhl.com доставка из интернет-магазина

Налог магазина 0.00 %
Доставка от 0.00 $
Время доставки 7 дней

Налог магазина взимается при пересылке из штата в штат. Будьте внимательны.

Доставка из магазина — это доставка по стране до нашего склада

Как купить товар

  1. Перейти на официальный сайт магазина — shop.canada.nhl.com
  2. Скопировать на нём ссылку на выбранный вами товар и вставить в поле ниже

Мы выкупим для вас любую вещь и возьмем на себя все трудности общения с продавцом. В среднем на выкуп товара уходит от 2 до 7 дней.

После оформления заказа по ссылке товар добавится в Корзину, где вы сможете оплатить его выкуп.

Добавить комментарий