По налогам в Онтарио Канада


Содержание поста:

Регистрация компаний

КОМПАНИЯ ONTARIO GENERAL PARTNERSHIP (КАНАДА) СО СЧЕТОМ В TORONTO-DOMINION BANK

Генеральное партнерство в провинции Онтарио (Канада) – структура, которая не имеет широкого распространения в мировой бизнес-практике. Такая форма регистрации бизнеса позволяет объединить неоспоримые репутационные преимущества Канады с оффшорными элементами налоговой оптимизации.

Кроме компании, клиент получает счет в Toronto-Dominion Bank – крупнейшем банке Канады.

Налоги

Действует территориальный принцип налогообложения. Партнерство само по себе не платит подоходный налог с результатов своей деятельности и не подает ежегодную налоговую декларацию при условии, что бизнес не ведется в Канаде. Вместо этого каждый партнер включает часть дохода или убытка партнерства в личную, корпоративную или трастовую налоговую декларацию.

У компании нет налогового номера.

Конфиденциальность и структура управления

Реестр:

Реестр в Канаде открыт, но информацию может получить только авторизованный пользователь, что значительно усложняет доступ к данным.

Структура:

В компании должно быть два партнера. Один из них – канадец, представитель регистрационного агента. Такая структура дает возможность открывать счета в Канаде.

Администрирование

Партнерства, как таковые, освобождены от уплаты налогов в Канаде, соответственно, ведение бухгалтерского учета определяется масштабами деятельности. Если годовой оборот партнерства более 2 млн CAD, требуется подготовка и подача финансовой отчетности.

Раз в год все компании сдают Annual Return– краткую справку об актуальном состоянии компании.

Мы сообщаем своим клиентам заранее о дате продления и необходимости предоставить документацию для подготовки финансового отчета.

Цена содержания

Цена регистрации компаниии в Канаде и первого года обслуживания – 6000 EUR. Цена включает:

  1. Регистрацию компании и юридический адрес;
  2. Открытие банковского счёта в Toronto-Dominion Bank;
  3. Почтовый адрес;
  4. Услуги местного секретаря;
  5. Резидента Канады в структуре партнёрства;
  6. Сшивку корпоративных документов;
  7. Открытие банковского счёта в Toronto-Dominion Bank.

Стоимость ежегодного продления компании 3600 EUR. Цена включает:

  1. Юридический адрес;
  2. Услуги местного секретаря;
  3. Подачу отчета Annual Return;
  4. Резидента Канады в структуре партнёрства.

Подготовка и подача финансового отчета – от 950 EUR (зависит от количества транзакций).

* Срок регистрации компании со счетом «под ключ» 4-6 недель.

Подведём итоги

Пора уходить от оффшоров и вступать в новый этап с новыми юрисдикциями. Компания со счетом в Канаде не ассоциируются с оффшором и, таким образом, является выгодным инструментом для ведения бизнеса.

Какие налоги в Канаде? Налоговая система Канады

Налоги в Канаде нельзя назвать жесткими, как, например, во Франции. Налоговая система страны представляет собой совокупность инструментов и методов, способных обеспечить эффективное взимание налогов и сборов на территории государства.

Налоговая система

Канадская система налогообложения разделена на три уровня: местный, провинциальный и федеральный. Последние два уровня приносят в казну государства почти 90 % всех налогов. Налог на доходы в Канаде составляет большую часть всех поступлений в бюджет государства. На провинциальном уровне доходы складываются из нескольких частей. Это такие поступления, как налог с продаж, акциз, рента, сборы при выдаче лицензий, налог на доход и на капитал в Канаде.

Самую большую роль играют косвенные налоги и подоходные. Сборщиком налогов в стране является государство. Именно оно в ответе за приток средств и последующее и перераспределение. Доходы муниципалитетов складываются из тех средств, которые поступают от уплаты различных тарифов, а также налога на собственность.

Ответственный орган

За сбор налогов в Канаде отвечает Агентство Министерства налогов и сборов. Агентство занимается сбором общих по всей Канаде доходов. Отдельного внимания заслуживает провинция Онтарио, где за сбор налогов отвечает Министерство доходов. В этой провинции происходит сбор следующих типов налогов:

  1. Страховые взносы и другие отчисления.
  2. Роялти.
  3. Налог на топливо.
  4. Налог на землю.
  5. Налог с продаж.
  6. Провинциальный налог на землю.
  7. Налог на прибыль.

В Канаде более простой считается система налогообложения на местном уровне. Местные налоги делятся на два типа:

  1. Налог на недвижимость.
  2. Налог на бизнес.

Если говорить о федеральных налогах, в первую очередь надо отметить общие с провинциальными налогами. Это подоходный налог, роялти, а также налоги на индивидуальные и корпоративные доходы. Помимо них, на федеральном уровне взымаются налоги на добавленную стоимость, акциз и таможенные пошлины.

Налоговая система страны подразумевает одновременно использование налоговых баз на разных уровнях. Это касается федерации и провинций. Параллельная система начисления однотипных налогов не используется на местном уровне.

Расчет налогов

В законах Канады существует четкое разделение налогов по природе и источнику. Государстве доходы, подлежащие налогообложению, делятся на заработную плату, имущественный доход, а также доход, полученный в результате прироста капитала. Определенные суммы могут быть включены в тот или иной тип дохода, согласно законам страны. Также существует некоторые типы доходов, которые нельзя отнести ни к одному из вышеупомянутых видов. Налог с такого типа дохода не взымается. В качестве примера можно привести выигрыш в лотерее.

Если говорить о налогах на капитал, то стоит отметить, что лишь половина прироста капитала подлежит налогообложению. Доход от работы включает не только саму заработную плату, но также и все бонусы, которые житель страны получает в связи с выполняемой работой.

Доходы от имущества в Канаде рассчитываются как прибыль. К их числу относятся аренда, проценты и дивиденды. Однако если эти доходы получены в ходе осуществления предпринимательской деятельности, они могут быть классифицированы как предпринимательский доход. В тех случаях, когда плательщик несет убытки в ходе своей деятельности, он может перенести их на другой период, вычитая размер убытка с облагаемого дохода.

Согласно канадскому законодательству, понятия «доход» и «налогооблагаемый доход» имеют разное значение. Облагаемый доход равен чистому доходу, а тот, в свою очередь, рассчитывается на основе общего дохода, из которого вычитаются определенные суммы денег. Уже на базе чистого дохода рассчитывается размер налогов, которые подлежат уплате.

Какие налоги в Канаде самые высокие?

Подоходный налог в Канаде самый высокий. Его сумма зависит от размера доходов. Налог на недвижимость составляет от 1 до 2 процентов от стоимости приобретенной недвижимости. Этот налог должен быть уплачен один раз в год. Плательщиками налога на недвижимость являются не только собственники, но и арендаторы недвижимого имущества. Кроме того, нет разницы, гражданин какого государства купил имущество на территории Канады. Ставка налога для всех одинакова. Если стоимость недвижимого имущества составляет от 250 до 400 тысяч долларов, то налоговая ставка составит полтора процента. В том случае, когда цена недвижимости превышает отметку в 400 тысяч долларов, в казну государства придется уплатить 2 процента от стоимости. Канада занимает второе место в мире после Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии по размеру налога на недвижимое имущество. В топ-5 находится еще одна страна Северной Америки – США.

На территории Канады не часто используется термин «налог на добавленную стоимость» (НДС). В стане принято называть его налогом на потребление или же налог на продукты и услуги (НПУ). Ставка в среднем составляет 6 %, однако, она зависит от территориальной зоны государства.

Какой подоходный налог в Канаде?

Разберем вопрос подробнее. Как известно, налоги в Канаде делятся на несколько типов. Подоходный налог относится к федеральным. Ставка налога возрастает прямо пропорционально сумме полученного дохода. Ставки были приняты правительском страны в 2002 году, и уже в течение 15 лет никаких изменений в законодательстве не происходит.

Налоговая ставка составляет 15, 22, 26 и 29 процентов, исходя из суммы дохода. Если оклад жителя Канады превысил отметку 7,5 тысяч долларов, но оказался меньше 42,7 тысяч, то к нему применяется самая низкая процентная ставка –15 %.

В Канаде налог с зарплаты, которая превышает 42,7 тысяч долларов, но не больше 85,4 тысяч долларов, составляет 22 процента. Налоговая ставка – 26 процентов, если оклад составляет 85 400 – 132 400 долларов. Если же доход человека превышает сумму 132,4 тысячи долларов, к нему применяется ставка 29 процентов.

Пример расчета налога с зарплаты

Для лучше понимания можно рассчитать налоги с зарплаты в Канаде. Если человек заработал 7,5 тысяч долларов, то государству он обязан заплатить 1 125 долларов (7 500 * 0,15). Это минимальная сумма налога в стране. Максимальный налог при пятнадцатипроцентной ставке составляет 6 404,99 доллара (42 699,99 * 0,15).

При ставке 22 процента минимальная сумма налога будет составлять 10 384 доллара (47 200 * 0,22). Самый большой налог при такой ставке налогообложения – 18 787,99 долларов (85 399,9 * 0,22).

Если же годовая заработная плата составила 132 399,99 долларов, то в казну необходимо будет заплатить 34 423,99 доллара. Максимальной суммы налога, если оклад превысил 132 400, нет. А минимальный составляет 38 396 долларов (132 400 * 0,29).

Средняя заработная плата на территории Канады составляет примерно 63 тысячи канадских долларов за год. При таком окладе применяется налоговая ставка в размере 22 процентов. Таким образом, в бюджет ежегодно каждый житель страны в среднем платит почти 14 тысяч канадских долларов.

Роль налоговой системы

Налоговая системы Канады очень сильно воздействует на экономику страны. В конце прошлого века государство пыталось создать налоговое регулирование таким образом, чтобы ему удавалось осуществлять стимулирование спроса. Но все же это было второй целью. Главный акцент был сделан на расходы самого государства.

С тех пор начала возрастать роль канадских провинций в экономике страны. За последние годы доля валового внутреннего продукта провинций в общей структуре ВВП выросла более чем в два раза. Это даже больше, чем доля федерального правительства страны.

Другие налоги

Помимо доходов резидентов, полученных на территории Канады, денежные средства могут быть заработаны и за рубежом. С этих доходов тоже необходимо уплатить налог. Но есть страны, с которыми Канада имеет соглашение об избежание двойного налогообложения. В этих случаях резидент Канады платит налоги только в той стране, где ведет деловую активность, приносящую ему этот доход.

В Канаду ежегодно приезжает большое количество иммигрантов. Их имущество не подлежит налогообложению до получения статуса жителя государства. Если же продать имущество уже после получения данного статуса, платить налоги все равно не надо. Это правило относится к инвестиционным средствам и недвижимости.

Но надо помнить, что не будут облагаться налогом денежные средства в размере стоимости недвижимости и инвестиционных средств, ввезенных на территорию Канады. Это значит, что надо иметь документ об официальной оценке стоимости недвижимого имущества на текущий момент. Все это также должно быть в обязательном порядке задекларировано перед въездом в государство.

Координация налогов в Канаде

Провинции принимают на себя все последствия перераспределения дохода, поскольку они взымают и федеральный налог тоже, а значит, принимают всю структуру налогообложения. Если бы канадские провинции могли получить право самостоятельно устанавливать размер ставок, то они бы намного прогрессивнее функционировали. Минусом всего этого является существенное усложнение всей налоговой системы Канады.

Провинции могут все же увеличить сумму поступлений в свой бюджет, однако для того чтобы осуществить это, необходимо значительно повысить налоговые ставки. Канада – страна с развитым уровнем децентрализации. Это дает возможность приспособить социальную политику к нуждам регионов, обеспечивая провинциальные бюджеты доходами.

Налоги с продаж (НДС) на ценниках в канадских магазинах

Только в Канаде совершенно в порядке вещей диалог, которой у меня только что состоялся:

Очень важная для вас статья:  Яхты в Ванкувере 9 яхт и катеров, которые вы можете дёшево арендовать

— Дайте мне эту машинку.
— Вы знаете, вы можете взять две игрушки за $12.
— Хорошо, давайте две за 12.
— С вас $13.56.
— Эммм…

В этот момент нужно скосить глазки и пустить слюнку, а опосля — пуститься в неспешный танец. Но все нормально, никто не удивляется — ведь любой канадец без проблем может что угодно умножить в уме на 1,13 или сколько у него там в его провинции.

Дело в том, что в Канаде цены всегда указываются без НДС, который потом на кассе насчитывают, в Онтарио это — 13%, в Британской Колумбии — 12%, в Альберте — 7%.

Да, на ценниках практически никогда не присутсвует ни суммы налога, ни цены с налогом вместе — только чистая цена. Полную же как бы надо считать в уме, но поскольку они здесь в уме на 1.12 (а в Квебеке — на 1.14975 тем патче) умножать не умеют, то вся эта система и восе не рассчитана на то, что кто-то вообще будет ее считать. Она расчитана на то, что потребители просто будут более беззаботно делать покупки.

Почему на ценниках не указан налог?

Здесь точного ответа кроме как «так исторически сложилось» нет. Главная причина, конечно же — то, что налоги сильно отличаются от провинции к провинции (см. ниже). Так цены можно подвергать хоть какому-то сравнению между провинциями и торговыми сетями — представьте, как иначе цена прыгала бы, например, на сайте компании, которая представлена в нескольких провинциях и как бесились бы люди в магазинах, тыча на экраны своих смартфонов — у вас тут, мол, дешевле.

Кроме того, с одной стороны говорят, что компаниям так легче считать налог в отчетности (налог с прибыли и налог, уплаченный при покупке товаров и услуг у третих компаний — дебет с кредитом, так сказать).

С другой — потребители более сговорчивы когда ценник меньше. Вам $999 за телевизор или $1,118? Особенно при том, что через границу — в Штатах — все равно еще дешевле.

В 1991 году была компания Woolco, которая публиковала в объявлениях и на ценниках цену с налогом, так она не выдержала конкуренции потому что у других — «дешевле». И очень скоро закрылась.

Сейчас мы уже привыкли, но поначалу было как-то … нездорово.

Sales Tax (НДС) в провинциях канады

Альберта (GST only) — 5% (+4% на съем жилья и комнат в отелях)
Британская Колумбия с 1 апреля 2013 (GST + PST) — 7+5%
Квебек (GST + QST) — 14.975 (PST: 9.975%)
Манитоба (GST + PST) — 13% (PST: 8%)
Нова Скотия (HST) — 15% (с 2014 года станет 14%, а с 2015 — 13%)
Нью-Бронсвик (HST) — 13%
Ньюфаундленд и Лабрадор (HST) — 13%
Нунавут (GST) — 5%
Онтарио (HST) — 13% (на алкоголь в ресторанах налог становится 15% в пользу провинции)
Остров Принца Эдварда (GST + PST) — 14% (PST: 9% до 1 апреля 2013 был 10%)
Саскачеван (GST + PST) — 10% (PST: 8% + 10% на алкоголь)
Северо-западные Территории (GST) — 5%
Юкон (GST) — 5%

GST (Goods and Services Tax) — федеральный налог;
PST (Provincial Sales Tax) — провинциальный налог;
HST (Harmonized Sales Tax) — объединенный (GST+PST) с той разницей, что бюджет будет перераспределяться между провинциями по потребностям а не по способностям.

Самая интересная система в Квебеке и на Острове Прица Эдварда — там снимают 5% федеральный налог, плюс к нему 9.5% и 10% соответственно провинциальный налог и плюс (sic!) этот провициальный налог снова облагают 5-ю процентами государственного — отсюда такое несусветное число как 14.975% в Квебеке.

Налоги в Канаде

Канада делится на провинции и территории. Первых насчитывается 10, вторых – 3. Большая часть федеральных зон использует одну и ту же налоговую систему, принятую Оттавой, однако некоторые имеют существенные отклонения от стандартов законодательства. Британская Колумбия, Нью-Брансуик и Онтарио отличаются нормативами, различными по отношению друг к другу и общепринятой схеме налогообложения. Специалисты UraFinance рассказывают об особенностях законодательства каждой провинции.

Подоходный налог в Канаде: Британская Колумбия

  1. Налогообложение производится на федеральном и провинциальном уровне, большая часть перечисляется в Оттаву.
  2. Налог в Ванкувере, Квебеке и других городах региона взимается с заработной платы, льгот, инвестиционных доходов и прибыли от частного предпринимательства. 50% от прироста капитала также является налогооблагаемой суммой.
  3. Налог на прибыль в Канаде составляет 29% по федеральной ставке и до 25,75% по региональным. В Британской Колумбии ставка зависит от класса налогообложения – чем выше доход, тем больше пошлина. Минимальный уровень оплаты – 5,06%, максимальный – 16,8%.
  4. Основное преимущество региональной системы: местные налоги Канады высчитываются по принципу совокупности. Что позволяет минимизировать расходы как частных, так и юридических лиц.
  5. Комбинированная ставка налога на прибыль в данной части Канады – 26%.
  6. НДС в Ванкувере и иных городах провинции также высчитывается в совокупности: 5% — федеральная ставка и 7% — местная. Регистрация не обязательна для мелких предпринимателей, для тех, чей товарооборот превышает 30000 CAD, существует госпошлина при подаче заявления в размере 43,39 долларов.

Местные налоги Канады: Нью-Брансуик

Уровень налогообложения для физических лиц составляет 17,84%. Компании оплачивают комбинированную ставку в размере 27%, из них 12% — провинциальные отчисления. Половина прироста капитала за вычетом убытков и необходимых расходов включается в налогооблагаемую сумму по общей ставке. Налог на доходы в регионе определяется с помощью таблицы:

Размер дохода частного или юридического лица

Для оплаты налога с зарплаты или иных доходов в Канаде необходимо подготовить и подать декларацию. Налоговый год заканчивается вместе с календарным, крайний срок отправки документа – 15 июня года, следующего за отчетным периодом. Крайний срок оплаты – 30 апреля того же года.

  1. Налог на прибыль оплачивается по общей провинциальной ставке 12% или по сниженной, предусмотренной для малого бизнеса – 4,5%. К этим цифрам добавляется федеральная ставка – 15%.
  2. Проценты, дивиденды и роялти, оплаченные местной фирмой нерезиденту, облагаются пошлиной 25%.
  3. Оплата за технические услуги или переводы финансов из собственных филиалов – 25%.
  4. Ставка НДС в данном регионе Канады составляет 13%, сбор за AnnualReturn – 60 долларов.

Дополнительно взимаются налоги на недвижимость, социальное страхование и на передачу ценных объектов.

Провинция Онтарио: LP и EPC

Два указанных вида организационно-правовых форм являются наиболее приемлемыми для основания нерезидентами и местными бизнесменами. Существуют небольшие отличия в налогообложении:

  1. В LimitedPartnership не взимается налог на прибыль юридических лиц, так как каждый дольщик делает отчисления самостоятельно с собственных доходов. Для EPC размер провинциальной ставки составляет 11,5%, комбинированной – 26,5%.
  2. LP не облагается пошлинами на прирост капитала, так как официально не является налогоплательщиком. В EPC 50% прироста за вычетом необходимых трат облагаются налогом по базовой ставке.
  3. EPC не оплачивает издержки в случае, если получает доход только за пределами государства.

Общие данные для провинции Онтарио:

  1. С доходов физических лиц отчисляется 13,16%.
  2. Уровень НДС – 13%.
  3. Гербового сбора и государственных пошлин нет.

Вся остальная информация по перечисленным провинциям схожа. Узнайте подробности о каждом из регионов юрисдикции у наших специалистов. Длительный опыт работы экспертов UraFinance позволит оперативно решить любую вашу проблему.

Заработная плата в Канаде, зарплаты в Канаде. Понаехали in Canada.

В данной статье, я постараюсь ответить на этот вопрос, воспользовавшись сайтом glassdoor.com и проведя краткий анализ рынка труда в Канаде. В Канадских зарплатах есть много факторов – то, кем вы работаете, в какой провинции и в каком городе, насколько востребована ваша профессия в Канаде.

Если вы знаете, какую зарплату можно получать по этим профессиям в России/Украине – пишите разницу в комментариях!

Профессия: менеджер высшего звена

Senior Manager в Торонто в среднем получает $104,946

После налогов в провинции Онтарио на руки остается $74,177 год, ваша ежемесячная выплата составила бы $6,181 канадских долларов, т.е. около 300,000 рублей.

Профессия: работник нефтяной отрасли

Человек, с профессией Petroleum Engineer зарабатывал бы $108k – $116k в Канаде. После налогов около $77,006 = 3,646,953 рублей в год (около 300,000 рублей в месяц).

Профессия: IT специалист

Средняя зарплата по Канаде для человека со званием IT specialist будет около $68,000. После налогов около $50,860. В месяц, IT-специалист получал бы около 200,000 рублей в Канаде.

Профессия: учитель средних классов

Учитель средних классов, или просто teacher, мог бы зарабатывать около $73,000 в Канаде ежегодно. Это около 215,000 тысяч рублей ежемесячно после вычета налогов.

Профессия: повар в сеть быстрого питания

$33,400 канадских долларов ежегодно – около 110 тысяч рублей в месяц.

$41,967 ежегодно – 130 тысяч рублей ежемесячно.

Удивительно, но электрики в Канаде невероятно неплохо зарабатывают! Электрику с необходимым образованием, знанием английского языка и нужными сертификатами возможно найти работу на зарплату $73,360 – это средняя зарплата электрика по всей Канаде. Ежемесячно, в рублях, и после вычета налогов – 215,047.

Зарплата уборщиков разного уровня в Канаде может достигать $37,460. Это около 120,000 рублей в месяц.

В Канаде существует минимальная зарплата

Как и во многих странах, в Канаде существует стандарт минимальной заработной платы. Работодатели обязаны платить определенную сумму денег своим сотрудникам. В разных провинциях страны данная сумма варьируется. Обычно, минимально оплачивается: труд студентов, низкоквалифицированной работы или временная part-time подработка.

Минимальная заработная плата в Канаде по провинции (данные показатели запланированы на 2020 год):

зарплаты указаны как ставка в час и до вычета налогов

British Columbia: $11.25

New Brunswick: $10.65

Newfoundland and Labrador: $10.75

Northwest Territories: $12.50

Nova Scotia: $10.70

Prince Edward Island: $11.00

Конечно, на первый взгляд суммы, которые можно зарабатывать в Канаде могут выглядеть огромными для жителей России и Украины, однако после вычета налогов и приняв во внимание стоимость жизни в Канаде, эйфория может снизиться.

Найдены дубликаты

Ох уж этот загнивающий запад

Загнивающий — в плане развития. Такие страны как Канада и Австралия превратились в сырьевые экономики (нефть в Канаде и руда в Австралии). Производства в них никакого не осталось, потому что всё производить дешевле в Китае. Австралия 70% ферм продала Китаю.

В Австралии остался пузыть недвижимости и банковский сектор который за счёт него живёт. В Канаде этот пузыть уже лопнул и сейчас сдувается последние 6 месяца.

Ну, и добавьте сюда иммиграцию в 170,000 в год на 23 миллиона населения, которая конкурирует за уменьшающиеся с каждым годом количество рабочих мест и не всё так радужно на яву окажется.

Налоги в Канаде.

Фискальную систему Канады стоит рассматривать в контексте того, что эта страна имеет федеральный строй — состоит из 10 провинций и 3 территорий. Поэтому все налоговые сборы с физических и юридических лиц взымаются на федеральном (общегосударственном) и провинциальном (местном) уровнях.
Ставки провинциальных налогов отличаются от места к месту, они:

  • всегда меньше федеральных налогов;
  • по структуре и типу аналогичны федеральным — прогрессивная или регресивная шкала взимания, наличие большого количества налоговых вычетов.

Федеральные налоги в Канаде собирает Налоговая служба и, к примеру, фискальный сбор с дохода физического лица платится государству единой суммой, которая сразу включает общегосударственную и провинциальную составляющие платежа. Большая часть соответствующих законов и подзаконных актов создана для регулирования порядка начисления и оплаты налогов юридическими лицами. Для частных лиц вся система гораздо проще, хотя и достаточно детальная.

Налогообложение доходов частных лиц

Чтобы человек был обязан платить подоходный налог в Канаде, он должен:

  • иметь канадское подданство или проживать на территории страны не менее 183 дней в году;
  • получать денежные доходы в течение года выше установленного минимума — 11 327 канадских долларов.

Для граждан Канады не имеет значения, в какой стране они получили доходы, — в любом случае они будут платить налоги со всей суммы. В то же время для иностранных граждан объект налогообложения — только средства, полученные на территории Канады: зарплата, предпринимательский доход, доход от прироста капитала и так далее.
Основной налоговый платеж для частных лиц — подоходный налог, который в этой стране носит название федеральный налог, что уже свидетельствуют о его значительной роли в структуры фискальных поступлений в государственный бюджет. Как и в других развитых странах, подоходный налог в Канаде имеет прогрессивную шкалу оплаты по следующим ставкам в 2020 году:

  • от 11 300 до 45 900 $ — 15%;
  • от 45 900 до 92 000 $ — 20.5%;
  • от 92 000 до 142 300 $ — 26%;
  • от 142 300 до 202 800 $ — 29%
  • от 202 800 $ — 33%.
Очень важная для вас статья:  Проверка Кредитной истории Канада

Важно, что в разных провинциях ставка регионального подоходного налога может значительно варьироваться. К примеру, в наибольшей провинции — Онтарио — максимальная ставка составляет 13,16% для доходов свыше 220 тысяч долларов, в то время как в Квебеке, — 25,75% для доходов свыше 103 тысяч долларов $ (аналогичный доход в Онтарио облагался бы по ставке 9,15%).
Может сложиться впечатление, что налоговая нагрузка в Канаде на работающего или самозанятого человека ничем не меньше, а даже больше, чем в западноевропейских странах. Ведь для физлица, зарабатывающего в год более 220 тысяч и проживающего в провинции Квебек, общая ставка подоходного налога составит 58,75% (33% + 25.75%) и это без учета взносов в фонды пенсионного обеспечения (4.95%, но не более 2.5 тысяч в год) и социального страхования (1,88%, но не более 0.9 тысяч в год), которые также включаются в подоходный налог в Канаде.
Вместе с тем существует множество налоговых вычетов:

  • семейные люди платят меньше одиноких, поскольку первые имеют больший уровень неизбежных затрат: расходы на детский сад, школу, колледж ребенку;
  • если муж или жена — безработное лицо, независимо от причины;
  • когда плательщик содержит родственников-инвалидов или лиц пенсионного возраста;
  • если в семье итоговые расходы на медицину составляют более 3% от дохода того ее члена, который зарабатывает меньше всех;
  • при покупке первого дома;
  • при оплате счетов за аренду недвижимости или налоговых платежей на нее.

В результате можно в разы снизить налоговую нагрузку для частного лица в Канаде, если быть осведомленным обо всех возможных фискальных кредитах. Наиболее просто это сделать для человека с низким уровнем дохода — без существенных усилий реальная ставка (федеральная + местная часть — налоговые вычеты) будет составлять примерно 10-15%, а большинство среднестатистических канадцев отдают государству 20-25% годового дохода.

Базовые нюансы налогообложения юридических лиц в Канаде

Основной вид фискального сбора для предприятий в Канаде— налог на прибыль, который называется подоходным налогом с обществ и организаций. Его объект — полная сумма дохода, полученная как на экономической территории страны, так и в других государствах. Так же, как и для частных лиц, этот налог имеет федеральную и местную составляющие, а его шкала не возрастающая, а убывающая, что должно стимулировать постоянный рост бизнеса.
Базовая ставка, с которой подсчитывается налог на прибыль в Канаде, — 38%. Существует множество налоговых вычетов с этой ставки, поэтому, обратившись к специалисту по налоговому законодательству, удастся существенно снизить бремя платежей. Реальная ставка колеблется в диапазоне от 10 до 25%, что в целом несколько ниже уровня других развитых стран.

Общие характеристики системы

Налоги в Канаде характеризуются такими основными особенностями:

  • приоритет взимания платежей с физических, а не юридических лиц — такая система применяется для того, чтобы предприятия имели больше возможностей для роста и повышения оплаты труда работников, уже с заработной платы которых будет изыматься сравнительно много налогов;
  • относительно малое количество фискальных платежей, но при этом каждый из них детализирован, поэтому при желании можно ощутимо снизить налоговую нагрузку полностью легальными методами.

Если сравнивать с отечественными реалиями фискального законодательства, то в Канаде система в меньшей мере содержит скрытые платежи и там больше возможностей для налоговых маневров. К примеру, для обычных людей немалые подоходные налоги компенсируются низким НДС, реальный размер которого гарантированно не превышает 10%. Корпоративный налог — на примерно среднемировом уровне, но зато объект налогообложения для доходов от капитала всегда в 2 раза меньше такого дохода. Поэтому при грамотном подходе к ведению бизнеса налоговая система этой страны более предпочтительна ввиду гибкости.
Если вы нуждаетесь в налоговой консультации касательно снижения фискального бремени в Канаде, сотрудники «Прифинанс» готовы предоставить действенные советы, которые чаще всего становятся основой длительного и взаимовыгодного сотрудничества.

Канадское партнерство

Предлагаем компании, зарегистрированные в Канаде, с номинальными партнерами, легализацией документов Апостилем, доверенностью и трастовыми декларациями по цене 2000 USD.

Канадское партнерство LP, по сути, являются офшором. Налогов компания не платит в Канаде. Отчеты не сдает. Очень похожа на шотландское партнерство.
С другой стороны, Канада – это престижная страна регистрации, не входящая ни в какой «черный список».
Партнерства, зарегистрированные в Канаде, имеет смысл использовать, если нужна не ЕС компания, без признаков офшорности, и возможно неплательщик европейского НДС (VAT).
Или просто нужна не заюзанная страна регистрации, как Канада.

Стоимость партнерства в Канаде составляет 2500 USD. В стоимость приобретения включен и номинальный сервис, и юридический адреса, и выпуск доверенность и заверение сшивки документов компании Апостилем на Сейшелах, и доставка компании. Время регистрации компании составляет около одного месяца.
При регистрации канадского партнерства вносится залог, в размере стоимости ликвидации компании (500 USD). Залог не возвращается, им покрывается ликвидация компании после того, как компания прекратила деятельность.

Продление со второго года – 2000 USD. Продление оплачивается через год после регистрации компании. В продление LP в Канаде входит оплата услуг регистрационного агента, регистрационного офиса и услуги номинальных партнеров. Новая доверенность, с Апостилем стоит 300 USD, и не входит в стоимость продления, как и ее доставка.

    Особенности канадских LP партнёрств:

  • Канадские LP партнерства регистрируются согласно закона Онтарио — Ontario Limited Partnerships Act 1990.
  • lp не могут быть отдельным юридическим лицом, но могут иметь отдельные его особенности (может иметь счет в банке, заключать сделки и т.п.).
  • LP в Канаде могут учреждаться минимум 1 генеральным партнером и одним с ограниченной ответственностью. Партнеры могут быть как физическими лицами, так и юридическими. Иностранные компании могу выступать в качестве генерального партнера после регистрации в Онтарио, как экстр-провинциальной корпорации.
  • Партнерство LP в Канаде может быть образована одним лицом как генеральный партнер и партнер с ограниченной ответственностью.
  • Нет никого минимального требования к взносам партнеров LP. Взносы могут быть как в денежной форме, так и имуществом, но не услугами.
  • Генеральный партнер имеет неограниченную ответственность по обязательствам LP. Ограниченный партнер несет ответственность не больше своего вклада в партнерство LP.
  • LP партнерство должно иметь адрес в Онтарио для получения официальной корреспонденции.
  • Отсутствие корпоративного налога.
  • Нет необходимости подавать финансовую отчетность и налоговую декларацию.
  • Прибыль, полученная канадским партнерством LP распределяется между партнерами.
  • Налоговый номер компании совпадает с номером регистрации.
  • Партнеры, которые не являются резидентами Канады, как правило, не имеют налоговых обязательств в Канаде. Партнер резидент Канады объявляет свою часть прибыли, полученной в результате деятельности LP, как его личный доход и платит налог. Партнер-нерезидент делает то же самое в стране своего налогового резидентства.
  • Видеообзор документов LP партнерства с Канады

    Можно сделать суперсшивку, положил документы номиналов в основную апостилированную сшивку компании.

    Работа в Торонто

    Эта статья была переведена автоматической системой, т.е. без какого-либо вмешательства человека. Easy Expat предлагает подобные услуги, так же как и переводы, сделанные переводчиками. [powered by ]
    Английский вариант.

    Налоги в Онтарио поддерживают различные программы провинции, такие как образование, здравоохранение, транспортная инфраструктура, уход за детьми и т. Д. Канадская налоговая система известна как «прогрессивная система налогообложения», то есть чем больше у вас доходов, больше вы будете платить в подоходных налогах. Система основана на скобках дохода, в зависимости от того, сколько вы зарабатываете, вы попадаете в скобки дохода. Вы будете платить тот же процент налога, что и другие в вашем налоговом кронштейне.

    Индивидуальные налоги в Онтарио

    Лица в Онтарио должны оплачивать как федеральный, так и провинциальный налог на основе дохода, полученного за предыдущий год. Доход включает: доход от трудовой деятельности, дивиденды, проценты, налогооблагаемую прирост капитала и бизнес или профессиональный выигрыш. От вас ожидается (требуется) сообщать все доходы в Канадское агентство по доходам (CRA) ежегодно.

    Чтобы узнать текущие ставки для каждого налогового бремени, пожалуйста, посетите эту страницу правительства Канады исх = «https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/frequently-asked-questions-individuals/canadian-income-tax-rates-individuals-current-previous-years.html «>.

    В Канаде вы можете иметь право на налоговые вычеты или налоговые кредиты. Налоговый вычет уменьшит вашу общую сумму дохода, которую вы должны сообщить в CRA. Отчислениями могут быть профсоюзные взносы, расходы на уход за детьми, образование и инвалидность.

    Налоговый кредит — это вычет суммы налога, которую вы должны. Там представляют собой два разных типа налоговых кредитов.

    1. Невозвращаемые налоговые кредиты — это уменьшает сумму налогов, которые вы должны внести в конце года
    2. Возвратные налоговые кредиты — это налоговый кредит, который будет возвращается вам правительству после того, как вы уже заплатили налоги

    Чтобы узнать больше о налоговых отчислениях и кредитах Канады, пожалуйста, посетите Правительство Канады эф = «https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/deductions-credits -expenses.html «>.

    Отчетность по налогам в Онтарио

    Лица, проживающие в Канада обычно подает одну декларацию по налогу на прибыль за налоговый год (с 1 января по 31 декабря).

    При возврате подоходного налога вы должны перечислить свои доходы и вычеты, рассчитать федеральный и провинциальный / территориальный налог и определить, есть ли у вас баланс за год, или вы имеете право на возмещение за какой-либо или весь налог, который был вычитан из вашего дохода вашим работодателем в течение года. Подоходные налоговые декларации в Канаде должны быть поданы до 30 апреля года после налогового года. Остатки по уплате налогов должны быть выплачены до 30 апреля года после налогового года, независимо от срока вашей налоговой декларации.

    Вы должны хранить все подтверждающие документы и отчеты о подоходном налоге в течение шести лет. Поступления и поддержка документация должна быть готова поддержать ваши претензии в случае, если вы выбрали для налогового обзора или аудита.

    НДС в Онтарио

    В провинции Онтарио система НДС называется Согласованным налогом на сбыт (HST). Налог на HST составляет 13%. Это сочетание ранее разделенных налогов на федеральные товары (5%) и налог с продаж (8%). Этот налог добавляется к вашему счету для сделок с гостиницей, рестораном и магазином. В ваш счет бакалеи не добавляется HST.

    Налоги и налоговая система Канады для физических и юридических лиц

    Когда в ходе предвыборной кампании в США стало ясно, что кандидатом от старейшей и солиднейшей партии Нового Света будет эпатажный и непредсказуемый Дональд Трамп, даже фанатичные американцы задумались о переезде в другую страну в случае его победы.

    • По опросам общественного мнения, среди вариантов лидировала Канада.

    Респектабельная, со стабильной экономикой и политическим курсом, возглавляемая молодым и прогрессивным лидером, страна с севера Америки давно ушла вперед относительно других государств по развитию нормативно-правовой базы, уровню жизни и благосостояния. Здесь комфортно работать. Этнические конфликты сглаживаются грамотной стратегией администрации. Это настоящий рай для иммигрантов со всего мира.

    • Немаловажную роль в подобной популярности играет налоговая система Канады.

    Если вы уже начали паковать вещи и сели на диету, предвкушая сытные ужины с супом из тыквы и кленовым сиропом, остановитесь. Государственные сборы в этой стране не только есть, они отличаются высокими размерами. Чтобы наслаждаться всеми преференциями жизни в англо-французском рае, придется отдавать от двадцати до тридцати процентов дохода. Кроме того, скрываться от уплаты обязательных взносов здесь считается признаком дурного тона.

    Так почему эта страна настолько привлекательна для искателей новой жизни со всего мира?

    На самом деле, размер государственных сборов способен напугать только цифрами на проспектах, повествующих о жизни в Канаде. В реальности система устроена таким образом, что, отдавая часть своей зарплаты, люди не теряют, а приобретают. Каким образом, постараемся раскрыть в этой статье.

    Основные принципы налоговой системы Канады

    Платить обязаны все резиденты. Если человек проживает на территории государства не менее 183 дней в год, он рассматривается в качестве субъекта налогообложения. Как уже было сказано выше, уйти от исполнения обязанностей не пытается никто. Государственные сборы – это такая же естественная часть жизни, как и листик клена на флаге или хоккей в сердце. Поэтому уклонение от них рассматривается не только как нарушение закона, но и преступление против основ местного морального кодекса.

    Сама по себе система налогов в Канаде многоуровневая. Это одна из ее характерных черт. От других государств она отличается повышенной децентрализацией. Такой принцип распределения ответственности сокращает влияние федеральной администрации, предоставляя больше полномочий провинциям. Последние получают возможность оказывать определяющее влияние на формирование государственной экономической политики путем решения вопросов, связанных с налогообложением. На долю субъектов федерации приходится более 50% всех правительственных расходов.

    Очень важная для вас статья:  Любовь и большие проблемы Канада

    Преимущественно они распределяются между ключевыми областями общественной жизни, в числе которых:

    • образование;
    • система защиты граждан;
    • здравоохранение.

    Налоги в Канаде взимаются на трех уровнях:

    • федеральном;
    • провинций;
    • местных образований.

    Их доля в общем объеме государственных доходов различна. Основная часть приносится общегосударственными сборами (почти половина всего бюджета). Меньше – от местных образований. Их доля не превышает 10%. Оставшиеся деньги казна получает за счет административно-территориальных единиц.

    Бюджет формируется за счет отчислений:

    • с доходов населения;
    • в фонды соцзащиты;
    • с акцизов;
    • деятельности юридических лиц;
    • товарооборота и услуг;
    • перевозок через таможню.

    Кстати, первые две статьи поступлений самые большие. Именно они обеспечивают высокий уровень жизни населения, хорошее медицинское обслуживание, образование и прочие атрибуты привлекательной для жизни страны.

    Субъекты федерации получают деньги из следующих источников:

    • доходов людей, проживающих на территории страны;
    • продаж;
    • прибыли предприятий;
    • акцизных поступлений;
    • взносов на социальную защиту;
    • ренты;
    • сборов с лицензий и регистрации;
    • отчислений от стоимости объектов дарения.

    Местные фискальные службы работают по направлениям:

    По ключевым характеристикам система государственных сборов Канады мало чем отличается от аналогичных в других развитых странах. Однако все они носят собственный национальный оттенок.

    Значительная степень автономности провинций не снимает полностью нагрузку с федерального центра. Отчисления из федерального бюджета значительны. Общий объем социальных трансфертов может достигать 28% доходов. Главная задача дополнительного финансирования местных бюджетов заключается в выравнивании экономического положения субъектов федерации, поддержке в области социального обеспечения.

    Кстати, между территориями существует конкуренция за привлечение капитала. Эта негласная борьба является защитным барьером от увеличения государственных сборов и способствует равномерному распределению налогового бремени.

    Классификация налогов

    В северном государстве система налогообложения, как и в любой стране, подразделяет выплаты на:

    • прямые;
    • косвенные;
    • на доход;
    • на соц. защиту населения.

    За сбор по всей стране отвечает Агенство Министерства налогов и сборов. В зависимости от провинции, существуют свои типы сборов:

    • страховые взносы;
    • роялти;
    • процент на топливо, землю;
    • налог с продаж;
    • на прибыль, недвижимость, бизнес.

    Подоходный налог в Канаде

    Даже если ваша цель зарегистрировать фирму, которая будет выполнять роль офшорной, а самому жить где-то вдали от этого оазиса благосостояния, вопрос об уплате государственных взносов с полученных средств все равно должен быть одним из первоочередных.

    Да, ставка в 20-30% выглядит достаточно высокой. Но кленовый лист на белом фоне не вызывал бы столь яркие эмоции при исполнении «O Canada», если бы платежи в казну считались грабительскими. Рассмотрим как формируется налогооблагаемая база.

    Государственные и провинциальные отчисления производятся ежегодно в виде единовременного взноса. Они уплачиваются в частном порядке или индивидуальными предпринимателями. В качестве базы для сбора выступает общая сумма доходов, полученных за отчетный период. Источники могут быть любыми – абсолютно все поступления рассматриваются как облагаемые.

    Как рассчитывается сумма? Сначала из общего дохода вычитаются издержки, которые возникли в результате его получения. Оставшееся – это та часть материальных ценностей, с которой будет взиматься сбор.

    Получения классифицируются следующим образом:

    1. зарплата;
    2. поступления от бизнеса
    3. доход, связанные с распоряжением собственностью (арендой);
    4. прибыль от инвестирования;
    5. прочие приобретения материальных ценностей (в том числе, социальные выплаты по типу пенсий, дотаций и других).

    Из обретенной денежной суммы вычитаются некоторые взносы:

    1. членские в ассоциации и общественные объединения;
    2. траты на содержание несовершеннолетних иждивенцев;
    3. процентные выплаты по кредитами, а также некоторые другие.

    До 1987 года на государственном уровне здесь действовали 10 ставок налога. Сейчас их намного меньше. Всего три. В каждом регионе их размеры разные (от 17 до 29%).

    Региональные сборы исчисляются как процент от государственного. Величина зависит от территории и колеблется в пределах от 38% до 43. Поэтому фактическое двухуровневое обложение зафиксировано в пределах от 26 до 45%.

    Получается, что налогообложение одинаково. Оно не зависит от величины и формы капитала. Обложению подлежат только реальные величины.

    Статья доходов по соцзащите формируется из отчислений с заработной платы субъектов. Чтобы понять сколько приходится отдавать, просто представим, что с каждых 100 долларов, заработанных рабочим, почти три он уплачивает в фонд. При этом нельзя игнорировать, что подобные отчисления обязательны не для всех. Есть пороговый минимум, за пределами которого платить этот вид взносов не нужно. Он составляет 3500 долларов за год. Кстати, если доход превышает 39 000 в год, платить тоже не нужно. Это предельный максимум.

    Онтарио – доход свыше 220 000 долларов облагается 13,16%, а в Квебеке – 25,75%. Чем больше получаешь, тем больше платишь.

    Налог на прибыль корпораций и компаний в Канаде

    В субъектах ставки свои. Единая на федеральном уровне – 28%.

    Для корпораций предусмотрены льготы.

    • налоговый кредит на расходы, связанные с научно-исследовательской деятельностью;
    • преференции при обложении стоимости активов;
    • кредит на инвестиции;
    • другие виды.

    Некоторое время назад льготы привели к дефициту бюджета. В связи с этим их пришлось оптимизировать. Сферы применения стали уже, размеры сократились.

    В результате проведения налоговой реформы была зафиксирована единая ставка для взимания сборов с малого бизнеса. Она удерживается на уровне 12%.

    Общество потребления: налог с продаж, НДС в Канаде

    Этот вид выплат считается более удобным в сравнении с подоходными.

    У него есть две особенности:

    • затрагивает только потребление, минуя производственный процесс;
    • базируется на широкой основе.

    Раньше ставка была единой и исчислялась в районе 13,5%. Внутреннее производство при этом облагалось больше, чем зарубежное. Более 50% от поступлений шло из каналов платы за пользование ресурсами, потребляемыми в ходе процесса производства. Из-за этого минимальная стоимость инвестирования увеличивалась не менее чем на 4%. Поскольку в стране действует экономика открытого типа, а ее размеры совсем небольшие, подобная политика стала причиной стагнации.

    Но если проблемы есть на верхнем уровне, их можно нивелировать местным. Решением стало применение европейской модели и введение НДС.

    Налог на добавленную стоимость – это сбор на товары и услуги. Модель, принятая в Канаде, имеет преимущество перед европейским образцом. Выгодное отличие – это единая ставка в 7%. Кроме того, взносы нужно платить далеко не со всех видов товаров и услуг.

    Так, из схемы исключаются:

    • продукты питания, занимающие основное место в потребительской корзине;
    • лекарственные средства;
    • медицинское оборудование;
    • образовательные услуги;
    • здравоохранение.

    НДС приносит государству существенную финансовую прибыль. Расширенная база и низкий процент позволяют минимизировать искажение рынка и сделать эффективнее организацию экономики.

    Но и здесь не все так просто. На местном уровне есть еще сбор с розничных продаж. Двум видам обязательных платежей приходится существовать параллельно, создавая массу неудобств при подсчете и ведении бухучета. В то же время такая система позволяет унифицировать региональные налоги, привести их в соответствие с федеральными сборами.

    В отношении некоторых видов продукции и услуг действуют другие ставки. Например, на алкогольные напитки тариф доходит до 12%.

    Местный сбор в общей системе

    Налог на недвижимость в Канаде самый крупный из всех видов местных обязательных платежей. При его формировании в первую очередь исходят из стоимости земли, на которой ведутся строительные работы.

    Кроме того, учитывают:

    • издержки, затраченные на создание стоимости участка;
    • доход, который он приносит владельцу;
    • рыночную стоимость, актуальную на момент оценки.

    Обычно процент сборов варьируется от 0,5% до 1 от стоимости собственности. Но на расчет ставки накладывается сфера эксплуатации объекта. Так, если в здании оказывается юридическая помощь, налог повышается до 50%. При использовании помещений для производства алкогольной продукции, стоимость составляет до 140%.

    Соцзащита, или почему в Канаде жить хорошо

    Не исключено, что в общении с коллегами или друзьями, бывавшими в Северной Америке, вы касались тем о том, что в этой стране проще быть бедным и безработным, чем работающим и богатым. Думаете такая присказка возникла на пустом месте? Отнюдь. Государство гарантирует каждому определенный уровень жизни. Даже если вы приезжий, и у вас нет знания языка, образования и, тем более, работы, вас будут содержать путем оказания финансовой поддержки. Жить на нее можно достаточно комфортно, при этом на вас не будут косо смотреть. Почти.

    Сказать, что этим пользуются, значит не сказать ничего. Но налоги вам платить все равно придется. Причем некоторых из них вы будете вносить даже не осознавая, что делаете это. Например, косвенные – на продукты, товары для детей и другие.

    Гражданин не платит налог с таких доходов, как:

    • пенсионные выплаты ветеранам;
    • страховка по возмещению ущерба;
    • доход с продажи собственной недвижимости;
    • пособия на детей;
    • наследство;
    • стипендии и гранты.
    • пенсионеры;
    • малообеспеченные семьи;
    • лица, у кого на попечении есть лица преклонного возраста;
    • люди, которые приобретают лекарства за свой счет;
    • инвалиды;
    • родители, которые сами оплачивают обучение своего ребенка в колледже и университете;
    • безработные.

    Какие налоги в Канаде платят с зарплаты

    Это важная статья дохода бюджета. Федеральный сбор зависит от суммы и может достигать вполне приличных значений:

    • Для сумм 7,5-42,7 тысяч канадских долларов – 15%.
    • От 42,7 до 85,4 тысяч – 22%.
    • От 85,4 до 132,4 – 26%
    • От 132,4 до 202,8- 29%.
    • Все, что свыше 202,8 – 33%.

    Для среднестатистического жителя Канады процент вычета с зарплаты на налоги составляет 26,5%. Этот процент тратится на страхование от безработицы, вклад в собственный пенсионный план. При стабильной работе в режиме full-time многие компании предлагают сотруднику социальную защиту. За счет работодателя можно вылечить зубы, застраховать свою жизнь. Если работник будет уволен по инициативе вышестоящих органов, он имеет право на пособие.

    В случае надомной работы по контракту тоже можно гарантировать себе такое право, производя отчисления в фонд страхования. Если этого не делать, пособия не будет. Этот вид работы чаще предлагается иммигрантам.

    Граждане Канады используют по максимуму законные способы уменьшения процента налога. При указании в налоговой декларации иждивенцев на содержании, разрешенные расходы на них и прочую важную информацию касательно детских пособий и дотаций, налог может снизиться до 14,5%.

    Налог на недвижимость

    Каждый год владельцы недвижимого имущества должны заплатить 1-2% от стоимости жилья в счет государства. Аналогичная ставка и у арендатора. Если стоимость недвижимости менее 55 000 долларов, то сумма менее 0,5%.

    С продажи собственного жилья платить не нужно.

    Налоговые отношения с другими странами

    Свободные экономические зоны в Канады базируются на двухсторонних договорах. Так как страна входит в зону торговли NAFTA (34 американских государства, в том числе США, Мексика), то при торговле в ней действует снятие или снижение тарифов (процентов) для развития промышленности.

    С Россией страна имеет соглашение о сотрудничестве в области конверсии оборонной промышленности.

    Двойное налогообложение возникает, когда приходится платить и в Канаде, и в той стране, откуда был получен доход или куда переведен. Чтобы избежать этого, северное государство подписало соглашение с 118 юрисдикциями, в том числе: Австрией, Болгарией, Израилем, Россией, США, Финляндией, Францией, Чехией, Монголией, Молдавией, ОАЭ, Китая, Индией и другими.

    Налоговый вычет

    На возврат части денежных средств с налогов имеют следующие группы лиц:

    • семьи с детьми;
    • если муж или жена безработные;
    • человек содержит инвалида или пенсионера;
    • если в семье расходы на медицину составляют более 3% от дохода члена, который зарабатывает меньше всех;
    • покупка первого дома;
    • аренда и налоги на арендованную недвижимость.

    Составление декларации

    Отчитаться перед государством частным лицам необходимо с февраля до конца апреля по почте или телефону, а также лично, до 15 июня – для предпринимателей и их семьи. Для этого вы обращаетесь к бухгалтеру, покупаете специальную программу или считаете все самостоятельно.

    После отправки писем вы получите уведомление о том, что они получили оплату. Иногда вместе с этим приходит перерасчет налогов, штраф или вычет.

    Не успеете оплатить – получите штраф+ все равно придется внести плату.

    На первой странице необходимо заполнить персональную информацию, на второй – общий доход. На третьей – налоговые списания, на четвертой – расчет задолженности или возврата.

    Канада – это респектабельность, высокий уровень жизни и здоровая экономика. Регистрация фирмы здесь сделает ее желанным контрагентом в ведении бизнеса со стороны любых международных партнеров. Нет особых причин относить ее к категории оффшорных – местные компании уплачивают налоги со всех своих доходов.

    Если вы хотите зарегистрировать компанию в респектабельной канадской зоне и минимизировать издержки, стоит присмотреться к варианту использования товарищества Limited Partnership. Для таких хозяйствующих субъектов предусмотрены нулевые ставки. Условия стандартные – нельзя вести коммерческую деятельность на территории государства, а собственниками компании должны быть иностранцы.

    Добавить комментарий